Содержание
Предприятия самостоятельно определяют остаток денежных средств, поэтому важно знать, как составить приказ об установлении лимита остатка кассы. Имеются нюансы составления документа.
Бланк приказа об установлении лимита остатка средств по кассе организации
Лимит остатка кассы — это максимальная сумма наличности, которая может быть на предприятии на конец рабочего дня в кассе.
Центральный банк утвердил, что остаток наличности утверждается приказом по компании. Указание № 3210-У датировано мартом 2014 г.
Алгоритм расчетов устанавливается распоряжением либо приложением к нему.
Данное нововведение очень выгодно для предприятий:
Цель издания распорядительного документа — это контроль над остатком наличности на определенную дату и возложение ответственности на сотрудника фирмы.
Ответственным лицом выступает главный бухгалтер.
Для того чтобы сделать расчет, используется математическая формула. Необходимо совершить несколько действий, чтобы получить результат.
2 действия для определения наличности в кассе:
Пример расчетов
Компания «Окна Просто» оказывает услуги по установке пластиковых окон. Фирма получила прибыль 100 тыс. руб. за четырнадцать дней. Наличность была сдана в банк через три дня.
Делаем подсчет.
100 000/14 = 7142,86 руб.
Лимит остатка: 7142,86 * 3 = 21428,57 руб.
Приказ подписывается главным бухгалтером.
В таком вариант за основу берутся не полученные средства, а выданные.
Можно использовать первый или второй способ, оба они утверждены Центральным банком.
Небольшие предприятия могут обойтись без утверждения предельного размера денежных средств. В случае отказа, организация издает распоряжение об отмене предельного размера наличности.
В противном случае обществу придется платить штраф. Если контролеры обнаружат, что количество наличности превышено, то выпишут штраф. Сумма взыскания составляет 50 тыс. руб. согласно ст. 15.1 Кодекса о административных правонарушениях.