Приказ об установлении лимита остатка наличных средств по кассе

Предприятия самостоятельно определяют остаток денежных средств, поэтому важно знать, как составить приказ об установлении лимита остатка кассы. Имеются нюансы составления документа.

Скачать для просмотра и печати:

Бланк приказа об установлении лимита остатка средств по кассе организации

Для чего устанавливается

Лимит остатка кассы — это максимальная сумма наличности, которая может быть на предприятии на конец рабочего дня в кассе.

Центральный банк утвердил, что остаток наличности утверждается приказом по компании. Указание № 3210-У датировано мартом 2014 г.

Алгоритм расчетов устанавливается распоряжением либо приложением к нему.

Скачать для просмотра и печати:

Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У (ред. от 03.02.2015) «О порядке ведения кассовых операций….»

Для кого выгодно

Данное нововведение очень выгодно для предприятий:

1. Предприниматели смогут пересчитать лимит остатка по кассе по новой, более выгодной формуле.
2. Небольшие фирмы и ИП могут не придерживаться требования по соблюдению лимита.

Зачем нужно издавать приказ

Цель издания распорядительного документа — это контроль над остатком наличности на определенную дату и возложение ответственности на сотрудника фирмы.

Ответственным лицом выступает главный бухгалтер.

Как сделать расчет

Для того чтобы сделать расчет, используется математическая формула. Необходимо совершить несколько действий, чтобы получить результат.

2 действия для определения наличности в кассе:

1. Берется количество наличности, полученной за товары и услуги за расчетный период, и делится на расчетный период.
2. Полученное число умножается на количество дней до сдачи денег в кредитную организацию.

Пример расчетов

Компания «Окна Просто» оказывает услуги по установке пластиковых окон. Фирма получила прибыль 100 тыс. руб. за четырнадцать дней. Наличность была сдана в банк через три дня.

Делаем подсчет.

100 000/14 = 7142,86 руб.

Лимит остатка: 7142,86 * 3 = 21428,57 руб.

Приказ подписывается главным бухгалтером.

Альтернативный вариант подсчетов

В таком вариант за основу берутся не полученные средства, а выданные.

Важно! Не учитываются средства, выданные для выплаты заработной платы, премий и иных выплат, положенных сотрудникам.

Можно использовать первый или второй способ, оба они утверждены Центральным банком.

Нюансы

Небольшие предприятия могут обойтись без утверждения предельного размера денежных средств. В случае отказа, организация издает распоряжение об отмене предельного размера наличности.

Внимание! Обязательно уточняется, с какой именно даты делается отмена.

В противном случае обществу придется платить штраф. Если контролеры обнаружат, что количество наличности превышено, то выпишут штраф. Сумма взыскания составляет 50 тыс. руб. согласно ст. 15.1 Кодекса о административных правонарушениях.

Скачать для просмотра и печати:

Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 07.06.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2017)

Посмотрите видео о наличности в кассе